Статья Мартина Зарбабяна на РБК
Руководитель практики Уголовного права и процесса Инфралекс Мартин Зарбабян подготовил мнение для РБК об уголовно-правовых рисках бизнеса за перевод средств на счета нерезидентов.
Приводя примеры из практики, Мартин подробнее останавливается на наиболее частых рисках:
- выплата дивидендов иностранным инвесторам, партнерам;
- взаимодействие с иностранным филиалом;
- применение альтернативных способов расчетов (услуги платежных агентов);
- ошибочные расчеты таможенной стоимости ввозимых иностранных товаров.
Мартин обращает внимание на следующие рекомендации:
- проверять контрагентов;
- верифицировать методологию расчета таможенных и налоговых платежей;
- исключать указание недостоверных сведений в платежные и иные документы, которые предоставляются агентам валютного контроля;
- документально определять внутрикорпоративную ответственность и должностные обязанности, исключив «размывание» такой ответственности;
- своевременно проводить уголовно-правовой аудит.